Jak controlling wpływa na wzrost efektywności finansowej przedsiębiorstwa?
16 maja, 2024
Jak rozliczać delegacje zagraniczne?
27 czerwca, 2024Cash flow – jak zarządzać przepływami pieniężnymi, aby nie zabrakło na inwestycje?
Każde przedsiębiorstwo powinno być w pełni świadome swoich wydatków oraz alternatyw. Właśnie w tym celu regularnie wykonuje się m.in. raporty finansowe. Strategie zarządzania przepływami pieniężnymi to niezbędny element prawidłowego funkcjonowania każdej firmy. Cash flow to kluczowe narzędzie, które pozwala na precyzyjne prognozowanie. Przedsiębiorcy mają pełną kontrolę nad płynnością finansową swojego przedsiębiorstwa. Warto zatem bliżej zapoznać się ze specyfiką cash flow.
Czym jest cash flow?
Cash flow to jeden z elementów sprawozdania finansowego danego przedsiębiorstwa bądź analizy finansowej biznesplanu. Określany jest mianem rachunku przepływów pieniężnych. Zawiera źródła pozyskiwania środków finansowych oraz ich wykorzystanie. Pozwala to ustalić wartość gotówki, jaką dysponuje dana firma oraz na określenie jej pochodzenia czy sposobu zagospodarowania. Cash flow to uzupełnienie pozostałych zestawień zawartych w sprawozdaniu finansowym.
W odróżnieniu od pozostałych części zestawień finansowych cash flow nie zawiera wartości szacunkowych, tylko rzeczywisty przepływ pieniężny. Właśnie dlatego jest rzetelnym źródłem informacji finansowych. Sposób jego sporządzania określają przepisy. Sprawozdanie cash flow obejmuje przepływ pieniężny netto z działalności: operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej.
Jakie znaczenie ma cash flow w planowaniu inwestycji?
Prawidłowa analiza przepływów działalności finansowej pozwala przedsiębiorcom zarówno mieć kontrolę nad przepływem pieniężnym, jak i przewidywać przyszłe zmiany. Dodatkowo mogą ocenić, czy są i będą w stanie regulować bieżące należności. Analiza cash flow pozwala także na identyfikację obszarów, które wymagają wdrożenia stosownych zmian w celu poprawy zarządzania finansami, tj. optymalizacja kosztów. Cash flow pozwala także oszacować kondycję materialną danej działalności gospodarczej.
Zdecydowana większość podmiotów na rynku, zanim nawiąże współpracę, dokładnie analizuje zdolność finansową firmy. Ocena przepływu działalności operacyjnej i inwestycyjnej dostarczy prognozy dotyczącej rozwoju firmy, jak również pozwoli przygotować i zrealizować określone inwestycje. Cash flow jest cennym dokumentem zarówno dla inwestorów, jak i osób wykazujących chęć inwestycji w dany podmiot.
Jakie są techniki do zarządzania cash flow?
Istnieje wiele narzędzi oraz technik, które pozwolą sprawnie zarządzać przepływami pieniężnymi w przedsiębiorstwie. Kluczowe z nich to:
- prognozowanie przepływów gotówkowych – co pozwala na wczesne wykrycie ewentualnych problemów z płynnością finansową;
- automatyzacja faktur oraz procesów płatności – zapewnia terminowe regulowanie należności;
- analiza przyczyn ewentualnych opóźnień w płatnościach od klientów;
- analiza kapitału obrotowego – czyli monitorowanie aktywów i pasywów firmy;
- wdrożenie systemu do zarządzania finansami – pozwalają na monitorowanie zarówno przepływów pieniężnych, jak i płatności;
- negocjacje z dostawcami – w celu uzyskania korzystniejszych warunków, np. dłuższe terminy spłaty.
Wskazówki, które pomagają w zarządzaniu cash flow i planowaniu inwestycji
Cash flow koncentruje się m.in. na utrzymaniu równowagi finansowej przedsiębiorstwa. Jednym z kluczowych zadań jest monitorowanie oraz prognozowanie przepływów pieniężnych. Pozwala to przewidzieć wszelkie niedobory bądź nadmiary, ponadto obejmuje to utrzymanie optymalnego poziomu rezerw gotówkowych. Takie działanie daje możliwość pokrycia nieprzewidzianych wydatków. Kluczową kwestią jest także optymalizowanie terminów płatności oraz wpływów, czyli zarządzanie określonym czasem na dokonanie transakcji od klientów czy dostawców. Kolejnym ważnym aspektem jest kontrola kosztów i wydatków.
Każde przedsiębiorstwo powinno dokładnie weryfikować swoje nakłady finansowe, aby zidentyfikować obszary, w których można wdrożyć zmiany, pozwalające na oszczędności. Istotne będzie również poszukiwanie możliwych źródeł inwestycyjnych, oferujących dobre zwroty przy uwzględnieniu akceptowalnego poziomu ryzyka. Pozwala to na zainwestowanie nadmiaru gotówki. Warto również zadbać o prawidłowe zarządzanie finansami w celu uniknięcia zbytniego obciążenia budżetu czy terminowego spłacania zadłużenia. Cash flow to proces ciągłego analizowania oraz dostosowywania strategii finansowej. Kluczowe jest zatem, aby wszystkie raporty były prowadzone rzetelnie i prawidłowo.
Niewłaściwe zarządzanie przepływami pieniężnymi będzie skutkowało poważnymi konsekwencjami finansowymi dla przedsiębiorstwa. Ważne jest zatem, aby każda firma zadbała o swój własny interes i w prawidłowy sposób analizowała przepływ działalności finansowej. W tym celu warto skorzystać z usług naszego biura rachunkowego Giax, które oferuje fachowe doradztwo finansowe i księgowe. Specjaliści oferują swoją pomoc w postaci rzetelnej wiedzy i doświadczenia. Oferta skierowana jest do wszystkich przedsiębiorców z całej Polski.
Zapraszamy do kontaktu!
Masz pytania? Skontaktuj się z nami
Księgowość – 661 018 881
Kadry i płace – 89 333 50 33
IT – 661 119 901
e-mail: biuro@giax.pl